Субординований кредит - це особливий тип кредитування, який надається на термін не більше п`яти років і не має можливості його дострокового погашення. Повністю заборгованість може бути погашена тільки після того, як закінчиться термін дії договору. При виникненні ситуації, коли позичальник з різних причин стає банкрутом, слід зазначити, що вимоги кредитора про повернення такого кредиту будуть виконані в останню чергу, тобто тільки після того, як будуть погашені зобов`язання перед іншими кредиторами.
Згідно із законодавством, субординований кредит (395-П - Положення Банку Росії від 28 грудня 2012 г. "Про методику визначення величини власних коштів (капіталу) кредитних організацій (" Базель III ")) надається тільки кредитним організаціям для того, щоб вони могли збільшити свій капітал. Кошти, отримані з кредитування даного типу, відразу ж включаються в категорію додаткового капіталу банку, що отримав кредит, що, в свою чергу, виступає однією із складових частин величини власного капіталу.
Які особливості субординованого кредиту?
Для банківської системи нашої країни субординований кредит - це досить нове явище, хоча в країнах Заходу він досить популярний. Крім того що він строго обмежений в термінах і не має можливості дострокового погашення, субординований кредит повинен відповідати умовам:
1. Борг по кредиту гаситься тільки після того, як закінчиться термін дії позики, тобто одноразовим платежем. З одного боку, це є перевагою, а з іншого - недоліком. Іншими словами, перевага полягає в тому, що протягом усього терміну дії договору за кредитом позичальник впевнений, що з нього ніхто нічого не запитає, а недолік в тому, що не вийде раніше терміну розплатитися за кредитом і заощадити від цього на відсотках.
2. Договір субординованого кредиту може бути укладений строго з юридичною особою, але в нашій країні більше практикується його надання банкам. В такому випадку він допомагає вирішити виникаючі з капіталом проблеми і є заходом проти настання кризи. До того ж це допомагає багатьом банкам не стати банкрутами.
3. Банком, яким було отримано субординований кредит, всі засоби можуть бути включені в рахунок додаткового капіталу, якщо ЦБ не уклав договір більш ніж на п`ять років. Якщо термін складає менше, то позикові кошти можуть бути використані лише при ряді обмежень.
Субординований кредит банку
Як правило, умови договору складені таким чином, що поки ЦБ не дозволить, повернути відсотки і основний борг не вийде. Тільки він може вносити будь-які корективи в договір і давати дозвіл на дострокове погашення, а також переглядати суму відсотків по кредиту. Субординований кредит з додатковою умовою не повинен містити в собі такі пункти, які можуть зробити який-небудь вплив на розірвання договору.
У разі якщо позичальник стає банкрутом, то вимоги щодо погашення даного кредиту будуть виконані тільки в найостаннішу чергу, після того як всі інші борги будуть повернуті іншим кредиторам.
Хто ще може отримати субординований кредит?
Даний тип кредитування можна застосувати не тільки до банків.
1. Для АТ. В даному випадку субординовані позики надаються, коли компанія не може випустити свої акції на увазі маленьких розмірів, компанія існує недавно і не може отримати простий кредит, організація занесена в групу ризику і тому її акції не продаються, фірма знаходиться в украй важкому матеріальному становищі. За допомогою укладення договору компанія покращує своє становище, зміцнює активи, набуває інші фірми і так далі. Позикодавцеві вигідний таку позику, так як він вкладає в якусь справу і отримує з нього дохід.
2. Від засновника. Наприклад, засновником надається позика для організації, який вона зобов`язана направити до фонду цільового капіталу. Повернення коштів здійснюється одноразовим платежем в кінці терміну.
3. Від страхової компанії. Законодавство дає визначення субординованим займу - це кредит, що надається на термін не більше п`яти років і має відсоткову ставку не вище ставки рефінансування з коефіцієнтом 1,1. Сама ж сума позики не може становити більше 25% від загального обсягу коштів страхової компанії. Також субординовані позики можуть надаватися державою, приватними інвесторами або материнськими страховими компаніями.
Яка процентна ставка за субординованим кредитом?
Субординований кредит - це не простий споживчий або будь-якої іншої, тому по ньому процентна ставка не може бути вище ставки рефінансування. Вона строго фіксована і не підлягає подальшому перегляду. При оформленні такого кредиту додаткове забезпечення не вимагається. Також в договір не включаються пункти про неустойку.
Яким вимогам повинен відповідати субординований кредит?
Субординований кредит Ощадбанку, наприклад, має низку особливостей і відмінностей від інших програм по кредитуванню.
По-перше, він не вимагає додаткового фінансового забезпечення, так як під видачею кредиту мається на увазі забезпечення або просто підвищення стабільної роботи конкретного банку, з цієї причини договором не передбачені пункти про неустойку.
По-друге, в договорі є пункт, що забороняє достроково його розривати.
По-третє, обов`язково вказується можливість зміни процентної ставки протягом усього терміну дії кредиту.
Що буде, якщо умови не виконуються?
При невиконанні однієї з цих вимог договір про надання субординованого кредиту порахувати нікчемним можна, але в міру використання позикових коштів будуть виникати проблеми. Тут мається на увазі, що всі зміни, що відбуваються слід узгоджувати строго з регулюючим органом фінансового ринку (ЦБ РФ). В іншій ситуації у позичальника просто виключається право на відображення субординованого кредиту в якості додаткових коштів.
Яка вигода для кредитора?
Хоч субординований кредит і обмежує трохи повноваження кредитора, надаючи при цьому добре стабільність позичальникові за рахунок надання платіжних канікул протягом усього терміну дії договору, але це йому все окупається. Такі незручності і обмеження цілком і повністю компенсує підвищена процентна ставка, якщо порівнювати з іншими типами кредитування і можливістю в подальшому перетворити всю суму в акції банку, якому було надано субординований кредит.
Хто може виступити в якості кредитора?
Що стосується питання про те, хто може виступати кредитором, то відповідь дуже проста - це може бути і фізична особа, і комерційна структура, і державна установа, і Центральний банк. При цьому кредиторам також надаються додаткові переваги. Тут мається на увазі, що вільні фінанси можна вкласти в досить прибутковий бізнес на довгий термін з можливістю в подальшому отримати більший прибуток. Крім того, при наявності відповідних угод можна зробити конвертацію грошових коштів в частку статутного капіталу, тобто виступити одним з акціонерів і отримати можливість стати частиною оперативного управління.
висновок
Субординований кредит - це деякий нововведення для російського ринку кредитування, з цієї причини число таких позик зовсім невелика, хоч західні країни широко практикують використання даного продукту. Велика популярність субординованим кредитами дісталася при фінансовій кризі в 2008 році, коли державним Зовнішекономбанком були надані великі позики декільком банкам на суму понад чотириста мільярдів рублів. За допомогою даного кроку фінансова система отримала опору для підтримки ліквідності та стабілізації всієї фінансової системи країни. Тим самим було попереджено погіршення стану всієї економіки. На сьогоднішній день такі позики є більше інвестиційними вкладеннями для того, щоб розширити можливості конкретних фінансових установ, а не для того, щоб врятувати їх від можливого банкрутства.
