Державне пенсійне страхування. Фонд пенсійного страхування

У житті обов`язково настає момент, коли людина втрачає здатність працювати. Не так уже й важливо, в силу яких причин це відбувається, то чи через настання поважного віку, то чи працездатність була втрачена внаслідок хвороби, але самостійне пошук додаткових коштів для існування стає проблематичним. Саме на цей випадок державними органами Російської Федерації передбачена система пенсійного страхування.
пенсійне страхування

Яка вона буває і що потрібно знати кожному громадянину з цього питання? Давайте розбиратися.

Обов`язкове пенсійне страхування

На сьогоднішній день пенсійна система мало не єдина в Росії, яка зазнає змін практично щорічно. Проте основним видом було і залишається обов`язкове державне пенсійне страхування - система державних виплат трудової пенсії громадянам, які втратили здатність працювати. Накопичення коштів для здійснення таких виплат здійснюється за рахунок роботодавців, які виробляють щомісячні відрахування до Пенсійного фонду.

Правове регулювання

Основи державного регулювання в системі ОПС встановлюються відповідно до закону «Про обов`язкове пенсійне страхування в РФ» № 167 - ФЗ від 15.12.01. Цим документом визначається правовий статус суб`єктів ОПС, їх основні права, обов`язки і ступінь відповідальності. Додатково пенсійне страхування РФ регулюється:

  • Конституцією РФ.
  • Федеральним Законом № 173 «Про трудові пенсії в РФ», чинним в редакції від 28.12.13.
  • «Про основи обов`язкового соц. страхування »- ФЗ №165, редакція 01.12.14.
  • № 27 - ФЗ від 01.04.96, «Про індивідуальному обліку в системі обов`язкового пенсійного страхування».
  • ФЗ № 272 від 16.10.10, «Про страхові внески до ПФ РФ, Фонд соціального страхування РФ, Федеральний фонд обов`язкового мед. страхування і територіальні фонди обов`язкового мед. страхування ».
  • Деякими іншими законами та нормативними актами, прийнятими на їх основі.

страховик

На підставі законодавства РФ пенсійне страхування в Росії здійснюється страховиком, який може бути як державним (ПФР), так і недержавним.

фонд пенсійного страхування

Державним страховиком є ПФР (Пенсійний фонд Росії), що має розгалужену мережу територіальних відділень, що становить між собою єдиний цілісний механізм.

Поряд з ПФ РФ страховиками по ОПС можуть також виступати і недержавні ПФ, діяльність яких суворо контролюється і регулюється законодавчо. Федеральними законами РФ чітко визначається порядок формування пенсійних накопичень, можливість їх інвестування, порядок виплат, а також суми і терміни страхових внесків. Незалежно від статусу страховика, він має як права, так і обов`язки.

права:

  • вимагати від податкових органів надання інформації про застрахованих осіб і страхувальників (включаючи конфіденційну інформацію), якщо це є необхідним для здійснення обов`язкового пенсійного страхування;
  • проводити перевірки, пов`язані з нарахуванням, виплатою та перерахунком страхового забезпечення, отримувати відомості індивідуального обліку застрахованих;
  • в разі виявлення порушень вимагати від керівників підприємств самостійного їх усунення;
  • виробляти повернення зроблених страхових внесків назад страхувальникам в тому випадку, якщо не представляється можливим встановити, за яких саме застрахованих осіб вони сплачені;
  • виробляти самостійне управління коштами ПФ РФ, а також контролювати законність їх витрачання.

Обов`язки:

  • проводити безкоштовні консультації та своєчасно інформувати про нововведення в сфері пенсійного страхування;
  • вести банк даних страхувальників і фізосіб, які беруть участь в системі ОПС на добровільних засадах;
  • проводити розрахунок і забезпечувати своєчасну виплату трудових пенсій та інших виплат, передбачених пенсійною системою РФ;
  • здійснювати контроль за документацією в сфері пенсійного страхування, а також гарантувати цільове використання коштів;
  • проводити реєстрацію страхувальників, а також зняття їх з обліку;
  • формувати проект бюджету ПФ РФ і забезпечувати його виконання;
  • своєчасно пропонувати обгрунтування тарифу страхових відрахувань, здійснювати якісний облік грошових коштів і інформувати всіх учасників процесу про свій фінансовий стан.

страхувальник

державне пенсійне страхування

Ніяке пенсійне страхування було б неможливо без ще одного учасника процесу - страхувальника, яким може бути організація, індивідуальний підприємець або фізособа, що виробляють щомісячні відрахування до Пенсійного фонду.

права:

  • брати участь в ОПС через своїх представників;
  • захищати свої права в суді;
  • вимагати у страховика безоплатного надання інформації про розмір страхового забезпечення, виплаченого того застрахованій особі, за якого він здійснював страхові відрахування;
  • своєчасно отримувати від страховика інформацію про зміни законодавства у сфері ОПС.

Обов`язки:

  • перераховувати страхові внески в ПФ своєчасно і в найбільш повному обсязі;
  • негайно усувати порушення, виявлені в ході перевірок;
  • надавати в ПФ документи для забезпечення ведення персоналізованого обліку та своєчасного розрахунку страхового забезпечення.

застрахована особа

Громадяни Росії, іноземці або особи без громадянства, які тимчасово або постійно живуть на території РФ, які, згідно із законодавством, мають право на обов`язково пенсійне страхування, відносяться до категорії застрахованих осіб.

страхове пенсійне страхування

права:

  • своєчасно і в достатньому обсязі отримувати виплати ОПС, що формуються за рахунок коштів ПФ РФ;
  • відстоювати права в суді;
  • на першу вимогу отримувати інформацію про кількість відрахувань до ПФ і своєчасності їх сплати.

Обов`язки:

  • пред`являти в якості підстави для нарахування пенсії документи, що містять виключно достовірні відомості;
  • своєчасно повідомляти страховику про будь-які зміни, що можуть вплинути на розмір і порядок виплати страхових внесків.

Страхове свідоцтво обов`язкового системи ПС

Щоб зафіксувати своє право на державне пенсійне страхування, потрібне отримання спеціального страхового свідоцтва, що підтверджує реєстрацію застрахованої особи. Цей документ є унікальним для кожного учасника пенсійної програми, за номером особового рахунку в базу даних вносяться відомості про всі внески, вироблених роботодавцем протягом усієї трудової діяльності. Згодом це стане підставою для розрахунку і нарахування трудової пенсії.

соціальне пенсійне страхування

Отримати приватне страхове пенсійне свідоцтво можна в будь-якому територіальному відділенні ПФ РФ протягом місяця з моменту звернення або написавши заяву за місцем роботи. Громадянин відповідає за свідоцтво самостійно. Після укладення з працівником трудового договору страхувальник знімає його копію або переписує номер, за яким і проводиться відрахування.

Внески на ОПВ

Страхові внески обов`язкового пенсійного страхування є практично єдиним джерелом поповнення ПФР, що гарантує всім громадянам отримання трудової пенсії. Основою (базою) для нарахування страхових виплат вважається весь сукупний дохід, що підлягає оподаткуванню. У загальному випадку внески на пенсійне страхування обчислюються за ставкою 22% від доходу, якщо загальна сума не перевищує 670 тис. Р. Крайньою точкою бази оподаткування вважається 711 тис. Р. - Доходи, що перевищують цю суму, страховими внесками не обкладаються. Податком обкладаються всі суми, отримані працівником в результаті трудової діяльності: з / плата, премія, різні фінансові заохочення. Не обкладаються податком виплати, які є соціальними компенсаціями і гарантіями: дотації, допомоги, компенсації, суми, отримані у спадок, добровільні пожертвування, волонтерські збори, виплати громадянам іноземних держав та особам, які не мають громадянства.

застраховані добровільно

система пенсійного страхування

Крім державної системи ОПС, існує також соціальне пенсійне страхування на добровільних засадах, що проводиться недержавними пенсійними фондами. Звертаючись туди, громадянин приймає рішення про необхідність додаткового фінансування особистої пенсії в майбутньому. Здійснювати такий вид страхування можуть приватні пенсійні фонди або недержавні страхові компанії. Чим же відрізняється страхове пенсійне страхування:

  • є можливість вибору різноманітних страхових програм;
  • можна самостійно вибрати щомісячний або щоквартальний характер виплат;
  • клієнт самостійно визначає розмір грошових коштів, які будуть виплачені після закінчення дії договору;
  • можна самостійно регулювати розмір і порядок виплат.

Такий вид пенсійного страхування не є обов`язковим, договір укладається виключно на добровільній основі. Він абсолютно не скасовує державного пенсійного страхування, а є доповненням до нього.

Формування накопичувальної пенсії

Сьогодні пенсійне страхування пропонує громадянам поділ пенсії на дві частини: обов`язкову, за яку відповідає держава, і накопичувальну, передану в управління недержавним фондам. Переживати тут не варто, діяльність НПФ ретельно контролюється державою. Такі фонди не тільки беруть на себе зобов`язання зберегти пенсійні відрахування громадянина, а й зобов`язуються їх примножити за рахунок інвестування в різних сферах за допомогою керуючих компаній. Таким чином, після досягнення пенсійного віку громадянин має право розраховувати на солідні дивіденди.

Як управляти пенсією самостійно

Для того щоб скористатися накопичувальної частиною пенсії, потрібно особисто звернутися в недержавний фонд пенсійного страхування або страхову компанію і укласти відповідний договір (мати при собі страхове свідоцтво і паспорт). Також необхідно звернутися в територіальне відділення ПФ і написати заяву про перехід в НПФ.

страхові внески обов`язкового пенсійного страхування

Якщо обраний фонд пенсійного страхування чимось вас не влаштував, ви маєте право перейти на обслуговування в іншу компанію. Для цього потрібно написати стандартне заяву і укласти договір з іншим страховиком. Зробити це можна щорічно з 01.09 по 31.12, однак якщо до пенсійного віку вам залишилося 5 і менше років, то ви втрачаєте таке право. Цікава накопичувальна частина пенсії ще й тим, що право на неї в разі смерті самого застрахованої особи переходить до правонаступників, заяву про це можна подати в НПФ в будь-який час.


Увага, тільки СЬОГОДНІ!